This is an HTML version of an attachment to the Freedom of Information request 'Human Rights and Business and MNCs'.


 
 
Notes 
Corporate Social Responsibility European Annual Review Meeting: 
EU Member States High-Level Group on CSR 
EU CSR Multi-Stakeholder Forum Coordination Committee 
International Organisations 
20 December 2013 
 
Morning session 
 
Point 1 
Welcome remarks  
 
The Commission (Ms. Joana Drake) made an opening statement, established the house rules and 
gave the floor to the Commission representative from the cabinet. 
The  Commission  (Mr.  Sebastian  Kuck)  welcomes  the  participants  and  highlights  that  this  is  the 
10th meeting of the high-level group. He marks the achievements following the CSR communica-
tion in 2011 and encourages participants towards an active dialogue at the meeting. He highlights 
the importance of CSR to citizens, consumers, employees and companies, which are increasingly 
judged upon their actions and impacts on society. The data of a Eurobarometer survey, published 
in 2013, confirms the interest of EU citizens in CSR-related issues and suggests that there is in par-
ticular information gaps between what EU companies actually do and how citizens feel informed. 
He  emphasised  that  the  Commission’s  CSR  policy  is  based  on  a  non-prescriptive  approach  and 
that regulation should be the exception to the rule.  
The Commission (Ms. Joanna Drake) further provided an overview of the various Commission ac-
tivities in the area of CSR, emphasizing that around 80% of the Commission’s agenda for action, as 
set  out  in  the  2011  CSR  strategy,  have  been  carried  out.  These  activities  in  particular  include  a 
smart mix between regulatory and complementary policy actions. She highlighted the importance 
of making CSR approachable and practical for SMEs, which often don’t have the resource to invest 
into  CSR.  The  external  dimension  of  CSR,  i.e.  achieving  a  global  playing  level  field,  becomes  in-
creasingly important and the EU is considered by many third countries as an important example 
for CSR policy measures. 
 
Point 2 
Implementation to date of the CSR Communication 2011-2014  
 
The  Commission  (Ms.  Sophie  Müller  and  Ms.  Sue  Bird)  gave  an  overview  of  the  status  of 
implementation of the CSR communication 2011, including the "agenda for action" going through 
8  points  of  policy measures.  In preparation of the  meeting,  a table  of  implementation  had  been 
distributed  to  the  members  of  the  HLG.  An  outline  of  current  interrelated  EU  activities  that  are 
ongoing  was  also  given,  mentioning  for  example  implications  of  the  new  public  procurement 
provisions.  The  Commission  (Nicole  Dewandre)  also  provided  an  update  on  the  developments 

 


 
 
concerning the outcome and follow-up of the fifth action about better self- and co-regulation.  
(Please see also PPT-presentations attached) 
CSR  Europe  (Jan  Noterdaeme)  asked  if there  were  still plans for  proceeding  with  promoting  CSR 
policies  in  third  countries,  including  the  role  of  EU  delegations.  The  Commission  confirmed  that 
this is the case, in particular through political dialogue meetings with third countries and regions.  
 
Point 3 
Updates from Member States and stakeholders 
 
France  presented  the  work  and  objectives  of  the  Group  of  Friends  of  Paragraph  47,  a  group  of 
States  interested  in non-financial  reporting. The group has  doubled  in  size  at  its December  2013 
meeting  with  Colombia,  Switzerland,  Austria,  Chile  and  Norway  joining  the  founding  members 
(France,  Brazil,  Denmark,  South  Africa).  Since  June  2013,  governmental  CSR  activities  (dialogue, 
sharing best practices and work on the NAP on CSR) are coordinated by a new CSR platform under 
the auspices of the French Prime Minister. France is also currently looking at a unified national CSR 
label and could explore at a later stage if interest exists on the EU-level.  
Sweden has published its NAP on CSR in November 2013. Anti-corruption is an important element 
of the Swedish CSR strategy. It is regrettable that several other Members States do not include this 
topic  in  their  respective  NAP.  In  co-operation  with  other  countries  (United  Kingdom,  Germany, 
Austria,  and  Norway)  Sweden  has  launched  an  anti-corruption  portal  and  with  funding  of  DG 
Home the portal has been expanded to also cover 33 European countries.  
The Netherlands stressed the Commission’s role to further stimulate CSR in MS. They support the 
on-going work on non-financial disclosure, also by providing access through an English webportal 
to their Transparency Benchmark which stimulates adoption of new international practices in CSR 
reports. They ask the Commission to be more active in supporting international instruments for full 
implementation  of  CSR  like  ISO  26000  and  the  OECD  Guidelines.  Companies  can  be  encouraged 
more  to  apply  proactive  risk  management  /  due  diligence  in  sectoral  supply  chains.  They 
announced  a  national  plan  for  human  rights  and  business  adopted  by  the  Dutch  cabinet  on  20 
December.  The  plan  includes  a  sector  risk  analysis  to  help  companies  identify  relevant  risks.  To 
prepare  for  the  Dutch  EU  Presidency  (1st  semester  2016)  they  intend  to  identify  issues  of 
implementation of the UN Guiding Principles which could be addressed more effectively by joint 
actions of MS and can be discussed in a Council meeting.  
The  OECD  presented  the  OECD  Guidelines  as  the  most  comprehensive  standard  on  CSR  with  a 
binding mechanism for the 46 adhering governments (including almost all EU MS) to promote and 
implement  them,  notably  through  a  grievance  mechanism  (OECD  National  Contact  Points/NCP). 
The  OECD  mentioned  the  on-going  sector-specific  work  streams  (textile  sector,  due  diligence  on 
conflict minerals and in the financial sector, stakeholder engagement in the extractive sector). The 
OECD also recommended a broader approach in the EU CSR peer reviews, which should also cover 
the  NCPs  of  MS.  In the context  of  the EU  project  on  conflict  minerals  (DG  Trade),  the EU  should 
take  into  consideration  the  OECD  Due  Diligence  Guidance  on  conflict  minerals,  which  adhering 
governments  are  already  bound  to  promote.  France  and  the  Netherlands  are  organizing,  in  the 

 


 
 
context of the annual OECD CSR Forum in Paris, a ministerial meeting on CSR on June 26, 2014.  
The  UN  Global  Compact  illustrated  its  actions  in  the  framework  of  the  post-2015  development 
agenda of the UN. Although many companies engage in CSR, on a worldwide scale 90% of them do 
not  yet  consider  ESG  criteria  in  their  daily  work.  Therefore,  CSR  activities  need  to  be  scaled  up. 
SMEs in particular need easier tools to implement CSR, while large companies should promote CSR 
standards in their value chains.  
The  ILO  is  stepping  up  promotional  activities  on  the  Tripartite  MNE  Declaration,  which  aims  to 
advance the positive impact of enterprises on labour and employment. A new e-learning tool has 
been developed, while the ILO also engages in capacity building, dialogue facilitation and technical 
support  activities  to  assist  the  implementation  of  the  principles  of  the  Declaration  in  many 
developing  countries.  The  ILO  Helpdesk  for  Business  has  handled  since  its  set-up  some  1000 
company  requests  regarding  international  labour  standards  and  published  the  most  frequently 
asked  questions  in  Q&A  format  on  its  website  alongside  ILO  tools  and  resources  for  enterprises 
(www.ilo.org/business).  
ISO presented the ISO 26000 CSR standard, which was published in 2010 after an unprecedented 
process of stakeholder engagement. It is now under review and some possible enhancement can 
be  expected  by  March  2014.  With  GRI,  ISO  will  shortly  publish  a  guide  on  how  to  use  both 
frameworks  in  conjunction.  ISO  is  also  developing  further  standards  closely  linked  to  CSR:  ISO 
18617  (parts  1  and  2)  on  sustainable  purchasing,  ISO  37001  on  anti-bribery  and  ISO  45001  on 
occupational health and safety management.  
CSR  Europe  expressed  its  satisfaction  with  the  on-going  work  in  the  framework  of  the  EU  CSR 
strategy.  More  should,  however,  be  done  to  implement  CSR  in  companies,  to  support  social 
entrepreneurs  and  “intrapreneurs”,  and  to  find  a  better  balance  between  the  compliance  and 
innovation  dimensions  of  CSR  (e.g.  focus  on  social  innovation).  The  EU  should  also  create  a 
platform for business in developing countries and bring together companies and donors in order to 
enhance  the  role  of  CSR  in  development.  Discussions  in  2014  should  focus  on  reviewing  and 
improving the current CSR strategy, for instance in view of a possible EU directive on CSR.  
ECCJ  and  Amnesty  International  conveyed,  also  on  behalf  of  Friends  of  the  Earth,  a  sense  of 
urgency to advance in CSR and corporate accountability after the recent tragedies in Bangladesh. 
Currently,  the  regulatory  side  of  the  “smart  mix”  approach  is  too  weak:  the  outcomes  of  the 
directives  on  non-financial  reporting  or  on  public  procurement  are  uncertain.  Some  initiatives, 
such as “cut red tape”, even risk undermining stronger regulation. ECCJ regrets that so far only one 
MS has issued a NAP on the UN Guiding Principles. While they welcome the process leading to this 
UK  NAP  (including  stakeholder  consultations),  the  outcome  is  considered  weak.  MS  should  also 
focus  on  the  neglected  third  pillar  (access  to  remedies)  and  address  in  their  NAP  the  issues  of 
recommendations and regulations for extraterritorial activities of companies.  
In response, the Commission (Charlotte Olsson, DG Trade) highlighted that regulatory measures as 
well  as  the  complex  legal  issues  (extraterritoriality)  that  arise  have  to  be  considered.  Regarding 
Bangladesh, the Commission has launched an unprecedented engagement with the ILO, the local 
authorities, business and trade unions in the context of the Accord on Fire and Building Safety. The 
EU  also  needs  to  take  into  account  that  legally  binding  rules  can  lead  to  the  withdrawal  of 

 


 
 
companies from certain countries.  
The  Academy  for  Business  in  Society  presented  the  recently  finished  IMPACT  project,  a 
comprehensive  EU  funded  research  on  CSR.  The  research  shows  little  empirical  results  of  CSR 
contributing to the policy goals of the EU (Lisbon and Gothenburg strategies), but also highlights 
positive  findings  (CSR  is  seen  as  a  “must  have”  by  many  companies).  Impact  thinking  should  be 
further developed, by means e.g. of a “clearing house” which promotes the understanding of the 
impacts of CSR on society, environment and business. Rating agencies, education/training on CSR 
and a possible future EU CSR strategy should also focus more on the impact of CSR.  
France welcomes the results of this research.  
Greece is committed to advance the CSR agenda during its Presidency in the first semester 2014.  
The European Centre of Employers and Enterprises providing Public Services (CEEP) presented its 
guidance  on  CSR  practice  in  public  services  and  toolkit  for  managers  to  assess  the  CSR  policy  of 
their company.  
 
Point 4 
Multi-Stakeholder Forum, 25 September 2014  
 
The Commission (Ms. Sophie Müller) presented its plans for 2014, which will focus on the review 
of the current EU CSR strategy as it will phase out by the end of the year. The Commission plans to 
hold  a  public  consultation  on  the  Commission's  strategy  on  CSR  with  regard  to  achievements, 
shortcomings  and  future  challenges.  After  the  summer,  the  plenary  meeting  of  the  multi-
stakeholder  forum  is  planned  (currently  foreseen  for  25  September  2014,  but  the  date  might 
change).  
 
Point 5 
Emerging  results  of  the peer  review  of  Member  States'  policies  on  CSR and  next 
steps 
 
 
The Commission (Ms. Sue Bird) presented the general framework relating to the CSR peer review 
process with Member States, which is a commitment resulting from the 2011 CSR Communication. 
Overall, in 2013 there were 7 meetings with all 28 Member States (4 Member States per meeting).   
GHK,  the  consultancy  supporting  the  CSR  peer  review  process,  presented  the  key  findings  and 
preliminary  conclusions  of  the  CSR  peer  review  process  along  the  following  topics:  (i)  the  Peer 
Reviews: progress to date; (ii) Member State priorities on CSR; (iii) Key themes emerging and (iv) 
Draft structure of Compendium. 
(Please also see presentation attached) 
The  Commission  (Ms.  Sue  Bird)  highlighted  that  the  exercise  will  be  completed  before  the 
European Parliament elections and the nomination of the new European Commission 
The  Netherlands  referred  to  the  intended  use  of  the  compendium  of  national  CSR  policies  to 
identify  effective  and  future  EU  action.  They  suggested  that  the  structure  of  the  compendium 
should  therefore  reflect  the  8  action  areas  of  the  Renewed  EU-strategy  for  CSR  (2011-2014)  as 

 


 
 
these  were  identified  by  the  Commission  in  collaboration  with  business,  stakeholders  and  MS.  
Thus,  CSR  policy  of  the  Netherlands  was  focused  on  four  particular  EU  action  areas,  namely 
aligning European CSR with global principles and guidelines, improving disclosure of non-financial 
information by companies, market incentives for CSR (consumers, investors, public procurement) 
and enhancing the visibility of CSR.   
CSR  Europe  supported  the  point  of  the  Netherlands  and  suggested  to  keep  the  structure  of  the 
2011 Communication. CSR Europe suggested the inclusion of a social innovation dimension.  
Poland highlighted that the peer review process is a useful tool to learn about other CSR policies 
and to receive input as to what initiatives are useful. The main challenge for the Polish government 
is to find the right mix of policy measures, in the context of times of austerity.  
France would prefer a country-by-country approach based on best practices. 
Denmark: Peer review is a good initiative, and cooperation should be continued. 
Germany  stressed  that  the  peer  review  process  should  support  the  exchange  of  best  practices, 
policy  approaches  and  mutual  learning  openly.  The  experience  with  their  particular  peer  review 
meeting was very useful.  
Belgium also supported the practice of peer reviews and suggested for the compendium to include 
the regional dimension of CSR policies as well. They were keen to explore country-specific themes.  
Italy  enquired  from  the  Commission  whether  it  intends  to  establish  a  similar  process  for  the 
development  of  NAPs  on  the  UNGPs  on business  and  human  rights.  The  Commission responded 
that the current peer review is also intended to discuss the UNGPs.  
 
Afternoon session 
 
Point 6 
Non-financial disclosure – N. Bernier Abad, DG MARKT 
 
The Commission (Mr. Nicolas Bernier, MARKT) provided an update on the Commission Proposal for 
a  Directive  amending  Directive  2013/34/EU  as  regards  disclosure  of  non-financial  and  diversity 
information  by  certain  large  companies  and  groups.  The  proposal  was  presented  in  April  by  the 
Commission and is currently for adoption in the European Parliament and the Council. 
The  Commission  reported  that  the  JURI  committee  of  the  Parliament  adopted  its  report  on  the 
proposal on 17 December 2013. The report adds some elements to the Commission proposal. The 
COREPER agreed on a position on 13 December 2013. This Council position currently suggests the 
limitation of the scope of the Directive to listed companies. 
CSR  Europe  stressed the  desire to  continue  working  towards  integrated reporting  and  suggested 
the establishment of a platform at EU level for capacity building, to review the implementation of 
the Directive  after 2-3  years  and  to  set up  an  advisory  council,  which  would provide feedback  in 
particular on competitiveness issues. 
France supported the point on integrated reporting. 

 


 
 
Italy voiced its disappointment with the Council proposal, suggesting it was too weak. 
ECCJ  and  Amnesty  International  stressed  the  need  for  integrated  thinking  and  underlined  the 
need  to  keep  non-financial  information  reporting  in  the  management  report.  The  organisations 
voiced  their  disappointment  regarding  the  Council  position  to  limit  the  scope  of  the  proposal  to 
listed companies only. 
Business  Europe  stated  that  they  have  been  critical  of  the  proposal  from  the  beginning,  at  the 
same  time  they  have  been  working  at  ensuring  that  at  least  there  is  a  balanced  and  flexible 
outcome.  They  consider  the  Parliament  Legal  Affairs  committee  reports  as  not  positive,  in 
particular  the  added  requirements  on  due  diligence  and  obliging  companies  to  rely  on 
international  frameworks.  However,  the  safe  harbor  clause  regarding  sensitive  information  was 
judged positively and it was noted that at the most only implemented due diligence requirements 
should be reported by companies. The Council proposal was viewed more positively, in particular 
with regard to the scope (listed companies) and the exception of measures for country-by-country 
reporting.  However,  one  major  problem  remaining  is  the  mandatory  auditing  of  non-financial 
information. . Finally, it was noted that integrated reporting was still in its infancy. 
 
Point 7  
UN 
Forum 
on 
business 
and 
human 
rights, 
2-4 
December                                    
Progress with business and human rights national action plans  
 
The  Commission  (Ms.  Sophie  Müller)  presented  a  brief  summary  of  the  recent  UN  Forum  on 
business  and  human  rights.  The  EU  and  the  MS  are  considered  to  be  in  the  vanguard  of  CSR 
policies.  The  publication  by  the  UK  of  a  first  NAP  on  the  implementation  of  the  “Ruggie” 
framework confirmed the precursor role of EU MS. DG Enterprise and Industry recalled the report 
on  the  existing  legal  framework  for  human  rights  and  the  environment  applicable  to  European 
Union  companies  operating  outside  the  EU  commissioned  by  the  EU  to  the  University  of 
Edinburgh, which can be of help in drafting the NAP as regards the third pillar. At the UN Forum, 
Ecuador  launched  a  call  for  a  legally  binding  instrument  on  transnational  accountability  of 
companies and was supported by other developing countries.  
 
The  Commission  (Ms.  Sue  Bird)  briefed  the  high-level  group  on  progress  of  the  business  and 
human rights national action plans (NAP) in the MS. 22 out of 28 MS either have a NAP or have 
committed to publish a NAP. The key topics covered in these plans are: relations with SOEs, public 
procurement, making aid conditional, policy coherence, business in conflict areas, as well as some 
process-related issues such as access to remedy, CSR guidance and trainings.  
 
CSR Europe recalled its tool published in 2012 to assess business remedy schemes and translating 
the  UN  Guiding  Principles  from  UN  into  business  language.  This  tool  can  also  be  used  by  MS  in 
their respective NAP.  
 
Point 8  
Conclusions 
 
The chair (Egbert Holthuis, Commission/DG EMPL) made the following concluding remarks: 
 

 


 
 
  A long and constructive day was spent, exchanging information and views. He mentioned that 
the  group  has  existed  for  10  years  and  that  whilst  some  members  had  been  there  from  the 
very start, others are looking to get more involved. 
  The notes and observations from Member States were very useful and requests by Member 
States to have more time in the agenda to give updates has been noted. 
  The  presentation  on  peer  review  assessment  was  very  much  appreciated  and  was  very 
comprehensive. The remaining two reports will be shared with participants in due course. 
  There were exciting discussions on non-financial disclosure and interesting updates from the 
Commission  about  the  UN  Forum  on  business  and  human  rights  and  the  progress  with 
business and human rights national action plans.  
  He thanked Ms Mueller, Ms Bird, the interpreters and most of all the members of the group 
for their attendance and promised to follow-up on the different issues raised throughout the 
day.