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15.3.2014 
EN 
Official Journal of the European Union  
L 77/95 
REGULATION (EU) No 236/2014 OF THE EUROPEAN PARLIAMENT AND OF THE COUNCIL  
of 11 March 2014  
laying  down common rules and  procedures for  the implementation  of  the Union's instruments for  
financing external action  
THE EUROPEAN PARLIAMENT AND THE COUNCIL OF THE 
Instrument for cooperation with third countries, as estab­
EUROPEAN UNION, 
lished by Regulation (EU) No  234/2014 of  the  European 
Parliament  and  of  the  Council (8)  (hereinafter  referred  to 
jointly as ‘the Instruments’ and individually as ‘the Instru­
Having regard to the Treaty on the Functioning of the European 
ment’). 
Union, and in particular Articles 209(1) and 212(2) thereof, 
Having regard to the proposal from the European Commission, 
(2)  
The  common  rules  and  procedures  should  be  consistent 
with  the  financial  rules  applicable  to  the  general  budget 
of  the  Union  laid  down  in  Regulation  (EU,  Euratom) 
After  transmission  of  the  draft  legislative  act  to  the  national 
No  966/2012  of  the  European  Parliament  and  of  the 
parliaments, 
Council (9), including the corresponding rules adopted by 
the Commission (10) for implementing that Regulation. 
Having regard to the opinion of the Committee of Regions (1), 
Acting in accordance with the ordinary legislative procedure (2), 
(3)  
The  Instruments  generally  provide  that  actions  to  be 
funded  on  their  basis  should  be  the  object  of  a  multi­
annual indicative programming, providing the framework 
Whereas: 
within  which  financing  decisions  should  be  adopted  in 
accordance with Regulation (EU, Euratom) No 966/2012, 
and  with  the  procedures  provided  for  in  Regulation  (EU) 
(1)  
The  European  Union  should  adopt  a  comprehensive  set 
No  182/2011  of  the  European  Parliament  and  of  the 
of  instruments  for  financing  external  action  covering  a 
Council (11). 
range  of  policies  related  to  such  action,  which  require 
specific  common  rules  and  procedures  for  their  imple­
mentation.  Those  instruments  for  financing  external 
action for  the period from 2014 to 2020 are: the Devel­
(4)  
Financing  decisions  should  take  the  form  of  annual  or 
opment  Cooperation  Instrument  (DCI),  as  established  by 
multiannual  action  programmes  and  individual  measures 
Regulation  (EU)  No  233/2014  of  the  European  Parlia­
when  following  the  planning  provided  for  by  the  multi­
ment and of the Council (3), the European Instrument for 
annual  indicative  programming,  of  special  measures 
Democracy and Human Rights (EIDHR), as established by 
where  required  by unforeseen  and  duly justified  needs  or 
Regulation  (EU)  No  235/2014  of  the  European  Parlia­
circumstances,  and  of  support  measures.  Support 
ment  and  of  the  Council (4),  the  European  Neighbour­
measures  may  be  adopted  either  as  part  of  an  annual  or 
hood Instrument (ENI), as  established  by Regulation  (EU) 
multiannual  action  programme  or  outside  the  scope  of 
No  232/2014  of  the  European  Parliament  and  of  the 
indicative programming documents. 
Council (5),  the  Instrument  contributing  to  Stability  and 
Peace, as established by Regulation (EU) No 230/2014 of 
the  European  Parliament  and  of  the  Council (6),  the 
(5)  
Financing decisions should include in an annex a descrip­
Instrument  for  Pre-accession  Assistance  (IPA  II),  as  estab­
tion  of  each  action,  specifying  its  objectives,  main  activ­
lished by Regulation (EU) No  231/2014 of  the  European 
ities,  expected  results,  methods  of  implementation, 
Parliament  and  of  the  Council (7),  and  the  Partnership 
budget  and  indicative  timetable,  any  associated  support 
measures  and  performance  monitoring  arrangements, 
(1)  OJ C 391, 18.12.2012, p. 110. 
and  should  be  approved  in  accordance  with  the  proce­
(2)  Position  of  the  European  Parliament  of  11  December  2013  (not  yet 
dures provided for in Regulation (EU) No 182/2011. 
published  in  the  Official  Journal)  and  decision  of  the  Council  of 
11 March 2014. 
(3)  Regulation (EU) No 233/2014 of the European Parliament and of the 
(8)  Regulation (EU) No 234/2014 of the European Parliament and of the 
Council  of  11  March  2014  establishing  a  financing  instrument  for 
Council of 11 March 2014 establishing a Partnership Instrument for 
development cooperation for  the period 2014-2020 (see page 44 of 
cooperation with third countries (see page 77 of this Official Journal). 
this Official Journal). 
(9)  Regulation  (EU,  Euratom) No  966/2012  of  the  European  Parliament 
(4)  Regulation (EU) No 235/2014 of the European Parliament and of the 
and of the Council of 25 October 2012 on the financial rules applicable 
Council  of  11  March  2014  establishing  a  financing  instrument  for 
to the general budget of the Union and repealing Council Regulation 
democracy and human rights worldwide (see page 85 of this Official 
(EC, Euratom) No 1605/2002 (OJ L 298, 26.10.2012, p. 1). 
Journal). 
(10)  Commission Delegated Regulation (EU) No 1268/2012 of 29 October 
(5)  Regulation (EU) No 232/2014 of the European Parliament and of the 
2012  on  the  rules  of  application  of  Regulation  (EU,  Euratom) 
Council  of  11  March  2014  establishing  a  European  Neighbourhood 
No 966/2012 of the European Parliament and of the Council on the 
Instrument (see page 27 of this Official Journal). 
financial rules applicable to the general budget of the Union (OJ L 362, 
(6)  Regulation (EU) No 230/2014 of the European Parliament and of the 
31.12.2012, p. 1). 
Council of 11 March 2014 establishing an instrument contributing to 
(11)  Regulation (EU) No 182/2011 of the European Parliament and of the 
stability and peace (see page 1 of this Official Journal). 
Council of 16 February 2011 laying down the rules and general princi­
(7)  Regulation (EU) No 231/2014 of the European Parliament and of the 
ples  concerning  mechanisms  for  control  by  Member  States  of  the 
Council of 11 March 2014 establishing an Instrument for Pre-accession 
Commission's exercise of implementing powers (OJ L 55, 28.2.2011, 
Assistance (IPA II) (see page 11 of this Official Journal). 
p. 13). 

L 77/96 
EN 
Official Journal of the European Union 
15.3.2014 
(6) 
Taking into account the policy programming or  financial 
Poor  Countries,  the  Commission  should  untie  Union  aid 
execution nature of those implementing acts, in particular 
to  the  maximum  extent,  including  for  innovative  finan­
their  budgetary  implications,  the  examination  procedure 
cing  mechanisms,  and  promote  the  participation  of  enti­
should  be  used  for  their  adoption,  except  for  individual 
ties from partner countries in contract-award procedures. 
and  special  measures  below  pre-defined  thresholds. 
However,  the  Commission  should  adopt  immediately 
applicable  implementing  acts  where,  in  duly  justified 
cases  relating  to  the  need  for  a  swift  response  from  the 
Union,  imperative  grounds  of  urgency  so  require.  The 
European Parliament should be duly informed thereof, in 
(11) 
In  order  to  ensure  the  visibility  towards  the  citizens  of 
accordance  with  the  relevant  provisions  of  Regulation 
the  beneficiary  countries  and  the  Union  citizens,  of  the 
(EU) No 182/2011. 
Union's  assistance,  there  should  be,  where  appropriate, 
targeted  communication  and  information  by  adequate 
means. 
(7) 
For  the  implementation  of  the  Instruments,  where  the 
management  of  the  operation  is  entrusted  to  a  financial 
intermediary,  the  Commission  decision  should  cover  in 
(12) 
The  Union's  external  action  under  the  Instruments 
particular  provisions  concerning  risk-sharing,  transpar­
should  contribute  to  clear  results  (covering  outputs, 
ency,  the  remuneration  of  the  intermediary  responsible 
outcomes  and  impacts)  in  countries  benefiting  from  the 
for  implementation,  the  use  and  re-use  of  funds  and  of 
Union's  external  financial  assistance.  Whenever  possible 
possible  profits,  and  the  reporting  obligations  and 
and appropriate, the results of the Union's external action 
control  mechanisms,  taking  into  account  the  relevant 
and  the  efficiency  of  a  particular  Instrument  should  be 
provisions of Regulation (EU, Euratom) No 966/2012. 
monitored and assessed on the basis of pre-defined, clear, 
transparent  and,  where  appropriate,  country-specific  and 
measurable  indicators,  adapted  to  the  specificities  and 
objectives of the Instrument concerned. 
(8) 
The Union should seek the most efficient use of available 
resources  in  order  to  optimise  the  impact  of  its  external 
action.  That  should  be  achieved  through  coherence  and 
complementarity  between  the  Union's  instruments  for 
external  action,  as  well  as  the  creation  of  synergies 
(13) 
The  financial  interests  of  the  Union  should  be  protected 
between the Instruments and other policies of the Union. 
through proportionate measures throughout the expendi­
This  should  further  entail  mutual  reinforcement  of  the 
ture cycle, including the prevention, detection and investi­
programmes  devised  under  the  Instruments,  and,  where 
gation  of  irregularities,  the  recovery  of  funds  lost, 
appropriate,  the  use  of  financial  instruments  that  have  a 
wrongly paid or  incorrectly used and, where appropriate, 
leverage effect. 
penalties.  Those  measures  should  be  carried  out  in 
accordance  with  the  applicable  agreements  concluded 
with international organisations and third countries. 
(9) 
Pursuant  to  Article  21  of  the  Treaty on  European  Union 
(TEU), the Union's action on the international scene is to 
be  guided  by  the  principles  which  have  inspired  its  own 
(14) 
Provision  should  be  made  for  financing  methods,  the 
creation,  development  and  enlargement,  and  which  it 
protection  of  the  financial  interests  of  the  Union,  rules 
seeks  to  advance  in  the  wider  world,  namely  democracy, 
on  nationality  and  origin,  the  evaluation  of  actions, 
the  rule  of  law,  the  universality  and  indivisibility  of 
reporting and review and evaluation of the Instruments. 
human  rights  and  fundamental  freedoms,  respect  for 
human  dignity,  the  principle  of  equality  and  solidarity, 
and  respect  for  the  principles  of  the  United  Nations 
Charter and international law. 
(15) 
Without prejudice to cooperation mechanisms developed 
with  civil society organisations  at all levels in accordance 
with  Article  11  TEU,  stakeholders  of  beneficiary  coun­
tries, including civil society organisations and local autho­
(10) 
In  line  with  the  commitments  of  the  Union  at  the  3rd 
rities,  have  a  prominent  role  to  play  regarding  the 
and  4th  High  Level  Fora  on  Aid  Effectiveness  (Accra 
external policy of  the  Union. During the  implementation 
2008  and  Busan  2011),  and  the  recommendation  of  the 
process,  in  particular  the  preparation,  implementation, 
Development  Assistance  Committee  of  the  Organisation 
monitoring  and  evaluation  of  measures  taken  under  this 
for  Economic  Co-operation  and  Development  (‘OECD-
Regulation,  it  is  important  to  duly  consult  them  to 
DAC’)  on  untying  official  development  assistance  (ODA) 
ensure  that  they  play  a  meaningful  role  in  this  process 
to  the  Least  Developed  Countries  and  Heavily  Indebted 
and to duly consider their specificities. 

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(16)   In  accordance  with  Article  208,  Article  209(3)  and 
control,  audit  capacities,  transparency  and  public  access 
Article 212 of the Treaty on the Functioning of the Euro­
to information. 
pean  Union,  and  under  the  terms  laid  down  in  the 
Statute  of  the  European  Investment  Bank  (EIB)  and  in 
Decision No 1080/2011 of  the European Parliament and 
(20)   Union  action  aimed  at  advancing  the  principles  of 
of the Council (1), the EIB contributes to the implementa­
democracy  and  strengthening  democratisation  may  be 
tion  of  the  measures  necessary  to  further  the  objectives 
implemented,  inter  alia,  through  support  to  civil  society 
of  the  Union's  development  and  other  external  policies, 
organisations  and  independent  institutions  active  in  this 
and 
intervenes 
in 
complementarity 
with 
the 
area, such as the European Endowment for Democracy. 
Union's  instruments  for  external  action.  Opportunities 
should  be  seized  to  combine  EIB  financing  with  Union 
budgetary  resources.  The  EIB  is  consulted  in  the  Union 
(21)   Since  the  objectives  of  this  Regulation  cannot  be  suffi­
programming process where appropriate. 
ciently  achieved by the  Member  States but  can  rather,  by 
reason  of  the  scale  and  effects  of  the  action,  be  better 
achieved  at  Union  level,  the  Union  may  adopt  measures, 
in accordance with the principle of subsidiarity as set out 
in  Article  5  TEU.  In  accordance  with  the  principle  of 
proportionality,  as  set out  in that Article, this  Regulation 
(17)   International  organisations  and  development  agencies 
does not go beyond what is necessary in order to achieve 
routinely  work  with  non-profit  organisations  as  imple­
those objectives. 
menting partners and  may have to  entrust budget imple­
mentation tasks to them in duly justified cases. By way of 
derogation  from  point  (c)  of  Article  58(1)  of  Regulation 
(EU,  Euratom)  No  966/2012,  provision  should  be  made 
(22)   It is appropriate to align the period of application of  this 
in  this  Regulation  to  allow  such  tasks  to  be  entrusted  to 
Regulation with that of Council Regulation (EU, Euratom) 
non-profit  organisations  under  conditions  equivalent  to 
No  1311/2013 (2).  Therefore,  this  Regulation  should 
those applying to the Commission. 
apply from 1 January 2014 until 31 December 2020, 
HAVE ADOPTED THIS REGULATION: 
(18)   In order  to enhance partner countries' ownership of  their 
development  processes  and  the  sustainability  of  external 
aid,  and  in  line  with  international  aid  effectiveness 
commitments  entered  into  by  the  Union  and  partner 
countries,  the  Union  should  promote,  where  appropriate 
TITLE I 
in light of  the nature of  the action concerned, the use of 
partner  countries'  own  institutions,  systems  and  proce­
dures. 
IMPLEMENTATION 
Article 1 
(19)   In  line  with  the  European  Consensus  on  Development 
Subject matter and principles 
and  the  international  aid  effectiveness  agenda,  and  as 
underlined  by  the  European  Parliament's  resolution 
of  5  July  2011  on  the  future  of  EU  budget  support  to 
1. 
This Regulation lays down the rules and conditions for the 
developing  countries,  the  Commission's  Communication 
provision  by  the  Union  of  financial  assistance  to  actions, 
of  13  October  2011  entitled  ‘Increasing  the  impact  of 
including  action  programmes  and  other  measures,  under  the 
EU  Development  Policy:  an  Agenda  for  Change’,  and  the 
following  instruments  for  financing  external  action  for  the 
Council  Conclusions  on  ‘The  Future  Approach  to  EU 
period  from  2014  to  2020:  the  Development  Cooperation 
Budget  Support  to  Third  Countries’  of  14  May  2012, 
Instrument  (DCI),  the  European  Instrument  for  Democracy  and 
budget  support  is  to  be  used  effectively  to  support 
Human  Rights  (EIDHR),  the  European  Neighbourhood  Instru­
poverty  reduction  and  the  use  of  country  systems,  make 
ment  (ENI),  the  Instrument  contributing  to  Stability  and  Peace, 
aid  more  predictable  and  strengthen  partner  countries' 
the  Instrument  for  Pre-Accession  Assistance  (IPA  II)  and  the 
ownership  of  development  policies  and  reforms.  The 
Partnership  Instrument  for  cooperation  with  third  countries 
disbursement  of  forecast  budget  tranches  should  be 
(hereinafter  referred to jointly as  ‘the Instruments’ and individu­
conditional  on  the  progress  achieved  towards  the  objec­
ally as ‘the Instrument’). 
tives  agreed  with  partner  countries.  In  countries  bene­
fiting  from  that  type  of  the  Union's  financial  assistance, 
the  Union  supports  the  development  of  parliamentary 
For the purposes of this Regulation, the term ‘countries’ includes 
territories and regions, as appropriate. 
(1)  Decision  No  1080/2011/EU  of  the  European  Parliament  and  of  the 
Council of 25 October 2011 granting an EU guarantee to the European 
Investment  Bank  against  losses  under  loans  and  loan  guarantees  for 
(2)  Council  Regulation  (EU,  Euratom)  No  1311/2013  of  2  December 
projects  outside  the  Union and  repealing  Decision  No  633/2009/EC 
2013 laying down the multiannual financial framework for  the years 
(OJ L 280, 27.10.2011, p. 1). 
2014-2020 (OJ L 347, 20.12.2013, p. 884). 

L 77/98 
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Official Journal of the European Union  
15.3.2014 
2. 
This  Regulation  does  not  apply  to  the  implementation  of 
When  necessary,  an  action  may  be  adopted  as  an  individual 
actions  financing  the  Erasmus+  programme  under  Regulation 
measure before  or after  the  adoption of annual  or  multi-annual 
(EU)  No  233/2014,  Regulation  (EU)  No  232/2014,  Regulation 
action programmes. 
(EU)  No  231/2014  and  Regulation  (EU)  No  234/2014.  Those 
actions  shall  be  implemented  in  accordance  with  Regulation 
(EU)  No  1288/2013  of  the  European  Parliament  and  of  the 
In  the  event  of  unforeseen  and  duly  justified  needs  or  circum­
Council (1),  on  the  basis  of  the  indicative  programming  docu­
stances,  and  when  funding  is  not  possible  from  more  appro­
ments  referred  to  in  the  applicable  Instrument,  while  ensuring 
priate sources, the Commission may adopt special measures not 
conformity with those Regulations. 
provided  for  in  the  indicative  programming  documents, 
including measures to ease the transition from emergency aid to 
long-term  development  operations  or  measures  to  better 
3. 
The  Commission  shall  ensure  that  actions  are  imple­
prepare people to deal with recurring crises. 
mented  in  accordance  with  the  objectives  of  the  applicable 
Instrument,  and  in  conformity  with  an  effective  protection  of 
the  financial  interests  of  the  Union.  The  Union's  financial  assis­
2. 
Action  programmes,  individual  measures  and  special 
tance  provided  on  the  basis  of  the  Instruments  shall  be  consis­
measures  provided  for  in  paragraph  1  of  this  Article  shall  be 
tent with the rules and procedures laid down in Regulation (EU, 
adopted  in  accordance  with  the  examination  procedure  referred 
Euratom)  No  966/2012,  which  provides  the  basic  financial  and 
to in Article 16(3). 
legal framework for their implementation. 
4. 
In  applying  this  Regulation,  the  Commission  shall  use  the 
3. 
The  procedure  referred  to  in  paragraph  2  shall  not  be 
most  effective  and  efficient  implementation  methods.  Where 
required for: 
possible and appropriate in light of the nature of the action, the 
Commission shall also favour the use of the most simple proce­
(a)  individual  measures  for  which  the  Union's  financial  assis­
dures. 
tance does not exceed EUR 5 million; 
5. 
Taking  into  account  paragraph  4,  in  applying  this  Regu­
(b)  special  measures  for  which  the  Union's  financial  assistance 
lation, the Commission shall favour the use of partner countries' 
does not exceed EUR 10 million; 
systems when possible and appropriate in light of  the nature of 
the action. 
(c)   technical  amendments  to  action  programmes,  individual 
measures  and  special  measures.  Technical  amendments  are 
adjustments, such as: 
6. 
The Union shall seek to promote, develop and consolidate 
the  principles  of  democracy,  the  rule  of  law  and  respect  for 
human  rights  and  fundamental  freedoms  on  which  it  is 
(i)   extensions of the implementation period; 
founded, on the basis of, where appropriate, dialogue and coop­
eration with partner countries and regions. The Union shall inte­
(ii)   reassignments of funds between actions contained in an 
grate those principles in the implementation of the Instruments. 
annual or multi-annual action programme; or 
(iii)  increases  or  reductions  of  the  budget  of  the  annual  or 
multi-annual  action  programmes,  or  of  individual  or 
Article 2 
special  measures,  by  not  more  than  20  %  of  the  initial 
budget and not exceeding EUR 10 million, 
Adoption  of  action  programmes,  individual  measures  and 
provided  such  amendments  do  not  substantially  affect  the 
special measures 
objectives of the measure concerned. 
1. 
The  Commission  shall  adopt  annual  action  programmes, 
Measures  adopted  under  this  paragraph  shall  be  communicated 
based  on  the  indicative  programming  documents  referred  to  in 
to  the  European  Parliament  and  to  the  Member  States  through 
the relevant Instrument, where applicable. The Commission may 
the  relevant  committee  referred  to  in  Article  16  within  one 
also  adopt  multi-annual  action  programmes  in  accordance  with 
month of their adoption. 
Article 6(3). 
4. 
Paragraphs  1,  2  and  3  relating  to action programmes  and 
Action  programmes  shall  specify  for  each  action  the  objectives 
individual  measures  shall  not  apply  to  ENI  cross-border  coop­
pursued,  the  expected  results  and  main  activities,  the  methods 
eration. 
of  implementation,  the  budget  and  an  indicative  timetable,  any 
associated  support  measures  and  performance  monitoring 
arrangements. 
5. 
On  duly  justified  imperative  grounds  of  urgency,  such  as 
crises  or  immediate  threats  to  democracy,  the  rule  of  law, 
(1)  Regulation  (EU)  No  1288/2013  of  the  European  Parliament  and  of 
human  rights  or  fundamental  freedoms,  the  Commission  may 
the  Council  of  11  December  2013  establishing  ‘Erasmus+’:  the 
adopt individual or special measures or amendments to existing 
Union  programme  for  education,  training,  youth  and  sport  and 
repealing  Decisions  No  1719/2006/EC,  No  1720/2006/EC  and 
action programmes and measures, in accordance with the proce­
No 1298/2008/EC (OJ L 347, 20.12.2013, p. 50). 
dure referred to in Article 16(4). 

15.3.2014 
EN 
Official Journal of the European Union  
L 77/99 
6. 
Appropriate  environmental  screening,  including  for 
The  examination  procedure  shall  not  apply  to  the  adoption  of 
climate  change  and  biodiversity  impacts,  shall  be  undertaken  at 
support  measures  for  which  the  Union's  financial  assistance 
project level, in accordance with the applicable legislative acts of 
does not exceed EUR 10 million. 
the  Union,  including  Directive  2011/92/EU  of  the  European 
Parliament  and  of  the  Council (1)  and  Council  Directive 
85/337/EEC (2), comprising, where applicable, an environmental 
Support  measures  for  which  the  Union's  financial  assistance 
impact  assessment  (EIA)  for  environmentally  sensitive  projects, 
does  not  exceed  EUR  10  million  shall  be  communicated  to  the 
in particular  for  major  new  infrastructure.  Where  relevant,  stra­
European Parliament and to the Member States through the rele­
tegic environmental assessments shall be used in the implemen­
vant  committee  referred  to  in  Article  16  within  one  month  of 
tation  of  sectoral  programmes.  The  involvement  of  interested 
their adoption. 
stakeholders  in  environmental  assessments  and  public  access  to 
the results of such assessments shall be ensured. 
TITLE II 
7. 
In  the  design  and  implementation  of  programmes  and 
projects,  criteria  regarding  accessibility  for  persons  with  disabil­
PROVISIONS ON THE FINANCING METHODS 
ities shall be duly taken into account. 
Article 4 
General financing provisions 
Article 3 
1. 
The  Union's  financial  assistance  may  be  provided  through 
the  types  of  financing  envisaged  by  Regulation  (EU,  Euratom) 
Support measures 
No 966/2012, and in particular: 
(a)  grants; 
1. 
Union financing may cover expenditure for the implemen­
(b)  procurement contracts for services, supplies or works; 
tation  of  the  Instruments  and  for  the  achievement  of  their 
objectives,  including  administrative  support  associated  with  the 
(c)  general or sector budget support; 
preparation,  follow-up,  monitoring,  audit  and  evaluation  activ­
ities  directly  necessary  for  such  implementation,  as  well  as 
(d)  contributions  to  trust  funds  set  up  by  the  Commission,  in 
expenditure  at  Union  delegations  on  the  administrative  support 
accordance  with  Article  187  of  Regulation  (EU,  Euratom) 
needed to manage operations financed under the Instruments. 
No 966/2012; 
(e)  financial  instruments  such  as  loans,  guarantees,  equity  or 
2. 
Provided  that  the  activities  listed  in  points  (a),  (b)  and  (c) 
quasi-equity,  investments  or  participations,  and  risk-sharing 
are related to the general objectives of the applicable Instrument 
instruments,  whenever  possible  under  the  lead  of  the 
implemented through actions, Union financing may cover: 
EIB  in  line  with  its  external  mandate  under  Decision 
No 1080/2011/EU, a multilateral European financial institu­
(a)  studies,  meetings,  information,  awareness-raising,  training, 
tion,  such  as  the  European  Bank  for  Reconstruction  and 
preparation  and  exchange  of  lessons  learnt  and  best  prac­
Development,  or  a  bilateral  European  financial  institution, 
tices,  publication  activities  and  any  other  administrative  or 
e.g. bilateral development banks, possibly pooled  with addi­
technical  assistance  expenditure  necessary  for  the  manage­
tional grants from other sources. 
ment of actions; 
2. 
General  or  sector  budget  support  as  referred  to  in 
point  (c)  of  paragraph  1  is  based  on  mutual  accountability  and 
(b)  research  activities  and  studies  on  relevant  issues  and  the 
shared  commitments  to  universal  values,  and  aims  at  strength­
dissemination thereof; 
ening  contractual  partnerships  between  the  Union  and  partner 
countries in order to promote democracy, human rights and the 
(c)  expenditure  related  to  the  provision  of  information  and 
rule  of  law,  support  sustainable  and  inclusive  economic  growth 
communication  actions,  including  the  development  of 
and eradicate poverty. 
communication  strategies  and  corporate  communication  of 
the political priorities of the Union. 
Any  decision  to  provide  the  general  or  sector  budget  support 
shall  be  based  on  budget  support  policies  agreed  by the  Union, 
3. 
Support  measures  may  be  financed  outside  the  scope  of 
a  clear  set  of  eligibility  criteria  and  a  careful  assessment  of  the 
indicative  programming  documents.  Where  applicable,  the 
risks and benefits. 
Commission  shall  adopt  support  measures  in  accordance  with 
the examination procedure referred to in Article 16(3). 
One of  the key determinants of  that decision shall be an assess­
ment of  the commitment, record and progress of partner coun­
(1)  Directive 2011/92/EU of the European Parliament and of the Council 
tries  with  regard  to  democracy,  human  rights  and  the  rule  of 
of 13 December 2011 on the assessment of the effects of certain public 
law. The general or sector budget support shall be differentiated 
and private projects on  the environment (OJ L 26, 28.1.2012, p. 1). 
in  such  a  way  as  to  respond  better  to  the  political,  economic 
(2)  Council Directive 85/337/EEC of 27 June 1985 on the assessment of 
the effects of certain public and private projects on the environment 
and  social  context  of  the  partner  country,  taking  into  account 
(OJ L 175, 5.7.1985, p. 40). 
situations of fragility. 

L 77/100 
EN 
Official Journal of the European Union 
15.3.2014 
When  providing  the  general  or  sector  budget  support  in 
mentation  tasks  to  the  entities  listed  in  Regulation  (EU, 
accordance  with  Article  186  of  Regulation  (EU,  Euratom) 
Euratom)  No  966/2012.  Those  entities  shall  ensure  consistency 
No 966/2012, the Commission shall clearly define and monitor 
with the Union's external policy and may entrust budget imple­
its  conditionality,  and  shall  support  the  development  of  parlia­
mentation tasks to other entities under conditions equivalent to 
mentary control and audit capacities and increased transparency 
those applying to the Commission. 
and  public  access  to  information.  Disbursement  of  the  general 
or  sector  budget  support  shall  be  conditional  on  satisfactory 
progress  being  made  towards  achieving  the  objectives  agreed 
with the partner country. 
They shall annually fulfil their obligation under Article 60(5) of 
Regulation  (EU,  Euratom)  No  966/2012.  The  audit  opinion, 
where  required,  shall  be  submitted  within  one  month  of  the 
report and management declaration, to be taken into account in 
3. 
Any  entity  entrusted  with  the  implementation  of  the 
the assurance of the Commission. 
financial  instruments  as  referred  to  in  point  (e)  of  paragraph  1 
shall  fulfil  the  requirements  of  Regulation  (EU,  Euratom) 
No 966/2012 and comply with Union objectives, standards and 
policies,  as  well  as  best  practices  regarding  the  use  of  and 
International  organisations  as  referred  to  in  point  (c)(ii)  of 
reporting on Union funds. 
Article  58(1))  of  Regulation  (EU,  Euratom)  No  966/2012  and 
bodies  of  the  Member  States  as  referred  to  in  points  (c)(v) 
and  (vi)  of  Article  58(1)  of  that  Regulation  which  have  been 
entrusted  by  the  Commission  may  also  entrust  budget  imple­
Those  financial  instruments  may  be  grouped  into  facilities  for 
mentation  tasks  to  non-profit  organisations  possessing  the 
implementation and reporting purposes. 
appropriate operational and  financial capacity,  under conditions 
equivalent to those applying to the Commission. 
The  Union's  financial  assistance  may  also  be  provided,  in 
accordance  with  Regulation  (EU,  Euratom)  No  966/2012, 
Entities  which  fulfil  the  criteria  laid  down  in  Article  60(2)  of 
through  contributions  to  international,  regional  or  national 
Regulation  (EU,  Euratom)  No  966/2012  shall  be  deemed  to 
funds,  such  as  those  established  or  managed  by  the  EIB,  by 
meet  the  selection  criteria  referred  to  in  Article  139  of  that 
Member  States,  by  partner  countries  and  regions  or  by  interna­
Regulation. 
tional  organisations,  with  a  view  to  attracting  joint  financing 
from  a  number  of  donors,  or  to  funds  set  up  by  one  or  more 
donors for the purpose of the joint implementation of projects. 
8. 
The  types  of  financing  referred  to  in  paragraph  1  of  this 
Article  and  in Article  6(1),  and  the  methods  of  implementation 
referred to in paragraph 3 of this Article, shall be chosen on the 
4. 
Reciprocal  access  by  Union  financial  institutions  to  finan­
basis  of  their  ability  to  achieve  the  specific  objectives  of  the 
cial  instruments  set  up  by  other  organisations  shall  be 
actions  and  to deliver  results,  taking  into  account,  in particular, 
promoted, as appropriate. 
the  costs  of  controls,  the  administrative  burden,  and  the 
expected  risk  of  non-compliance.  For  grants,  this  shall  include 
consideration  of  the  use  of  lump  sums,  flat  rates  and  scales  of 
unit costs. 
5. 
When  providing  the  Union's  financial  assistance  as 
referred to in paragraph  1, the  Commission shall, where  appro­
priate,  take all necessary measures in order  to ensure  the  visibi­
lity  of  the  Union's  financial  support.  Those  shall  include 
9. 
Actions  financed  under  the  Instruments  may  be  imple­
measures  imposing  visibility  requirements  on  recipients  of 
mented by means of parallel or joint co-financing. 
Union  funds,  except  in  duly  justified  cases.  The  Commission 
shall  be  responsible  for  monitoring  recipients'  compliance  with 
those requirements. 
In  the  case  of  parallel  co-financing,  an  action  is  split  into  a 
number  of  clearly  identifiable  components  which  are  each 
financed  by  the  different  partners  providing  co-financing  in 
6. 
All  revenue  generated  by  a  financial  instrument  shall  be 
such a way that the end-use of the financing can always be iden­
assigned  to  the  corresponding  Instrument  as  internal  assigned 
tified. 
revenue.  Every  five  years,  the  Commission  shall  examine  the 
contribution  made  to  the  achievement of  Union  objectives,  and 
the effectiveness, of existing financial instruments. 
In  the  case  of  joint  co-financing,  the  total  cost  of  an  action  is 
shared between the  partners  providing  the co-financing and  the 
resources are pooled  in such  a way that it is  no longer  possible 
7. 
The  Union's  financial  assistance  shall  be  implemented  by 
to  identify  the  source  of  financing  for  any  given  activity  under­
the  Commission,  as  provided  for  by  Regulation  (EU,  Euratom) 
taken  as  part  of  the  action.  In  such  a  case,  ex-post  publicity  of 
No  966/2012,  directly  by  Commission  departments,  by  Union 
grant  and  procurement  contracts  as  provided  for  by  Article  35 
delegations  and  by  executive  agencies,  by  shared  management 
of  Regulation  (EU,  Euratom)  No  966/2012  shall  comply  with 
with  Member  States  or  indirectly  by  entrusting  budget  imple­
the rules, if any, governing the entrusted entity. 

15.3.2014 
EN 
Official Journal of the European Union  
L 77/101 
10. 
When  recourse  is  had  to  a  type  of  financing  referred  to 
Article 6 
in  paragraph  1  of  this  Article  or  Article  6(1),  cooperation 
between the Union and its partners may take the form, inter alia
of: 
Specific financing provisions 
(a)  triangular  arrangements  whereby  the  Union  coordinates 
with  third  countries  its  assistance  to  a  partner  country  or 
region; 
1. 
In  addition  to  the  types  of  financing  referred  to  in 
Article  4(1)  of  this  Regulation,  the  Union's  financial  assistance 
(b)  administrative   cooperation  measures  such  as  twinning 
under the following Instruments may be provided in accordance 
between public institutions, local authorities, national public 
with  Regulation  (EU,  Euratom)  No  966/2012  also  through  the 
bodies  or  private  law  entities  entrusted  with  public  service 
following types of financing: 
tasks  of  a  Member  State  and  those  of  a  partner  country  or 
region,  as  well  as  cooperation  measures  involving  public­
(a)  under  the DCI and under  the ENI, debt relief  in the context 
sector experts  dispatched from  the  Member  States and  their 
of internationally agreed debt relief programmes; 
regional and local authorities; 
(c)   contributions  to  the  necessary  costs  of  setting  up  and 
(b)  under  the  DCI  and  under  the  Instrument  contributing  to 
administering a public-private partnership; 
Stability and Peace, in exceptional cases, sectoral and general 
import programmes, which may take the form of: 
(d)  sector   policy  support  programmes  whereby  the  Union 
provides support to a partner country's sector programme; 
(i)  sectoral import programmes in kind; 
(e)   in  the  case  of  the  ENI  and  IPA  II,  contributions  to  the  cost 
of  the  countries'  participation  in  Union  programmes  and 
(ii)  sectoral import programmes providing foreign exchange 
agencies; 
to finance imports for the sector in question; or 
(f)   interest rate subsidies; 
(iii)  general import programmes providing foreign exchange 
to finance general imports of a wide range of products; 
(g)  financing through grants to Union agencies. 
(c)  under the EIDHR, direct award of: 
11. 
When  working  with  stakeholders  of  beneficiary  coun­
tries,  the  Commission  shall  take  into  account  their  specificities, 
including  needs  and  context,  when  defining  the  modalities  of 
(i)   low-value  grants  to  human  rights  defenders  to  finance 
financing,  the  type  of  contribution,  the  award  modalities  and 
urgent  protection  actions,  where  appropriate  without 
the  administrative  provisions  for  the  management  of  grants, 
the need for co-funding; 
with  a  view  to  reaching  and  best  responding  to  the  widest 
possible  range  of  such  stakeholders.  Specific  modalities  shall  be 
encouraged  in  accordance  with  Regulation  (EU,  Euratom) 
(ii)   grants,  where  appropriate  without  the  need  for  co­
No  966/2012,  such  as  partnership  agreements,  authorisations 
funding,  to  finance  actions  in  the  most  difficult  condi­
of  subgranting,  direct  award  or  eligibility-restricted  calls  for 
tions or in situations referred to in Article 2(4) of Regu­
proposals or lump sums. 
lation  (EU)  No  235/2014  where  the  publication  of  a 
call  for  proposals  would  be  inappropriate.  Such  grants 
shall not exceed EUR 1 000 000 and shall have a dura­
12. 
In  implementing  its  support  to  transition  and  reform  in 
tion  of  up to 18  months,  which  may  be  extended by  a 
partner  countries,  the  Union  shall,  where  appropriate,  draw  on 
further 12 months in the event of objective and unfore­
and share the experiences of Member States and lessons learnt. 
seen obstacles to their implementation; 
(iii)  grants  to  the  Office  of  the  UN  High  Commissioner  for 
Human  Rights  as  well  as  to  the  European  Inter-Univer­
Article 5 
sity  Centre  for  Human  Rights  and  Democratisation, 
providing a European Master's Degree in Human Rights 
and  Democratisation  and  an  EU-UN  Fellowship 
Taxes, duties and charges 
Programme,  and  its  associated  network  of  universities 
delivering  human  rights  postgraduate  diplomas, 
including  scholarships  to  students  and  human  rights 
The  Union's  assistance  shall  not  generate  or  activate  the  collec­
defenders from third countries. 
tion of specific taxes, duties or charges. 
2. 
Under  the  ENI  and  IPA  II,  cross-border  cooperation 
Where  applicable,  appropriate  provisions  shall  be  negotiated 
programmes  shall  be  implemented,  in  particular,  in  shared 
with  third  countries  in  order  to  exempt  from  taxes,  custom 
management  with  Member  States  or  in  indirect  management 
duties  and  other  fiscal  charges  the  actions  implementing  the 
with  third  countries  or  international  organisations.  Detailed 
Union's  financial  assistance.  Otherwise,  such  taxes,  duties  and 
rules  shall  be  laid  down  in  implementing  acts  adopted  on  the 
charges shall be eligible under the conditions laid down in Regu­
basis  of  Regulation  (EU)  No  232/2014  and  Regulation  (EU) 
lation (EU, Euratom) No 966/2012. 
No 231/2014. 

L 77/102 
EN 
Official Journal of the European Union 
15.3.2014 
3. 
The  Commission  may  adopt  multiannual  action 
2. 
The  Commission  or  its  representatives,  and  the  Court  of 
programmes: 
Auditors, shall have the power of audit or, in the case of interna­
tional  organisations,  the  power  of  verification  in  accordance 
(a)  for  a  period  of  up  to  three  years  in  the  case  of  recurrent 
with agreements reached with them, on  the  basis  of documents 
actions; 
and  on  the  spot,  over  all  grant  beneficiaries,  contractors  and 
subcontractors who have received Union funds under this Regu­
lation. 
(b)  for a period of up to seven years under IPA II. 
3. 
The  European  Anti-Fraud  Office  (OLAF)  may  carry  out 
Where  multiannual  commitments  are  made,  they  shall  contain 
investigations,  including  on-the-spot  checks  and  inspections,  in 
provisions  indicating  that,  for  years  other  than  the  initial 
accordance  with  the  provisions  and  procedures  laid  down  in 
commitment  year,  the  commitments  are  indicative  and  depen­
Regulation (EU, Euratom) No 883/2013 of  the European Parlia­
dent on the future annual budgets of the Union. 
ment  and  of  the  Council (3)  and  Council  Regulation  (Euratom, 
EC)  No  2185/96 (4),  with  a  view  to  establishing  whether  there 
has  been  fraud,  corruption  or  any other  illegal  activity  affecting 
4. 
For actions under  the ENI and IPA II extending over  more 
the  financial  interests  of  the  Union  in  connection  with  a  grant 
than  one  year,  budgetary  commitments  may  be  broken  down 
agreement  or  grant  decision  or  a  contract  funded  under  this 
over several years into annual instalments. 
Regulation. 
In such cases, unless otherwise provided by the applicable rules, 
4. 
Without  prejudice  to  paragraphs  1,  2  and  3,  cooperation 
the Commission shall automatically de-commit any portion of a 
agreements with third countries and with international organisa­
budgetary commitment for a programme that, by 31 December 
tions,  contracts,  grant  agreements  and  grant  decisions,  resulting 
of  the  fifth  year  following  that  of  the  budgetary  commitment, 
from the implementation of  this Regulation shall contain provi­
has  not  been  used  for  the  purpose  of  pre-financing  or  making 
sions  expressly  empowering  the  Commission,  the  Court  of 
interim  payments  or  for  which  the  entrusted  entity  has  not 
Auditors  and  OLAF  to  conduct  such  audits,  on-the-spot  checks 
presented any certified statement of expenditure or any payment 
and inspections, according to their respective competences. 
request. 
5. 
The rules governing cross-border cooperation under IPA II 
TITLE III 
implemented  in  shared  management  with  Member  States  shall 
be  consistent  with  the  rules  contained  in  Regulation  (EU) 
No  1303/2013  of  the  European  Parliament  and  of  the 
RULES  ON  NATIONALITY  AND  ORIGIN  FOR  PUBLIC 
Council (1) and Regulation (EU) No 1299/2013 of the European 
PROCUREMENT, GRANT AND OTHER AWARD PROCEDURES 
Parliament and of the Council (2). 
Article 8 
Common rules 
Article 7 
1. 
Participation  in  the  award  of  procurement  contracts  and 
Protection of the financial interests of the Union 
in grant and other award procedures for actions financed under 
this  Regulation  for  the  benefit  of  third  parties  shall  be  open  to 
all  natural  persons  who  are  nationals  of,  and  legal  persons 
1. 
The  Commission  shall  take  appropriate  measures  to 
which  are  effectively  established  in,  an  eligible  country  as 
ensure  that,  when  actions  financed  under  this  Regulation  are 
defined  for  the  applicable  Instrument  under  this  Title,  and  to 
implemented,  the  financial  interests  of  the  Union  are  protected 
international organisations. 
by the application of preventive measures against fraud, corrup­
tion  and  any  other  illegal  activities,  by  effective  checks  and,  if 
irregularities are detected, by the recovery or, where appropriate, 
Legal  persons  may  include  civil  society  organisations,  such  as 
the  restitution  of  the  amounts  wrongly  paid  and,  where  appro­
non-governmental  non-profit  organisations  and  independent 
priate,  by  effective,  proportionate  and  dissuasive  administrative 
political  foundations,  community-based  organisations  and 
and financial penalties. 
private-sector  non-profit agencies, institutions and organisations 
and  networks  thereof  at  local,  national,  regional  and  interna­
tional level. 
(1)  Regulation (EU) No 1303/2013 of the European Parliament and of the 
Council of 17 December 2013 laying down common provisions on the 
European Regional Development Fund, the European Social Fund, the 
(3)  Regulation  (EU,  Euratom) No  883/2013  of  the  European  Parliament 
Cohesion Fund, the European Agricultural Fund for Rural Development 
and of  the Council of 11 September 2013 concerning investigations 
and the European Maritime and Fisheries Fund and laying down general 
conducted  by  the  European  Anti‑Fraud  Office  (OLAF)  and  repealing 
provisions on the European Regional Development Fund, the European 
Regulation (EC) No 1073/1999 of the European Parliament and of the 
Social Fund, the Cohesion Fund and the European Maritime and Fish­
Council and Council Regulation (Euratom) No 1074/1999 (OJ L 248, 
eries  Fund  and  repealing  Council  Regulation  (EC)  No  1083/2006 
18.9.2013, p. 1). 
(OJ L 347, 20.12.2013, p. 320). 
(4)  Council Regulation (Euratom, EC) No 2185/96 of 11 November 1996 
(2)  Regulation (EU) No 1299/2013 of the European Parliament and of the 
concerning  on‑the‑spot  checks  and  inspections  carried  out  by  the 
Council of 17 December 2013 on specific provisions for the support 
Commission in order to protect the European Communities' financial 
from the European Regional Development Fund to the European terri­
interests against fraud and other irregularities (OJ L 292, 15.11.1996, 
torial cooperation goal (OJ L 347, 20.12.2013, p. 259). 
p. 2). 

15.3.2014 
EN 
Official Journal of the European Union 
L 77/103 
2. 
In the case of actions jointly co-financed with a partner or 
7. 
Eligibility  as  set  out  in  this  Title,  may  be  restricted  with 
other donor or  implemented through a Member State in shared 
regard  to  the  nationality,  geographical  location  or  nature  of 
management,  or  through  a  trust  fund  established  by  the 
applicants,  where  such  restrictions  are  required  on  account  of 
Commission, countries which are eligible under the rules of that 
the  specific  nature  and  the  objectives  of  the  action  and  where 
partner,  other  donor  or  Member  State  or  determined  in  the 
they are necessary for  its effective implementation. Such restric­
constitutive act of the trust fund shall also be eligible. 
tions  may  apply  in  particular  to  participation  in  award  proce­
dures in the case of cross-border cooperation actions. 
In the case of actions implemented through one of the entrusted 
8. 
Natural  and  legal  persons  who  have  been  awarded 
bodies  in  indirect  management  within  a  category  listed  in 
contracts shall comply with applicable environmental legislation 
points  (c)(ii)  to  (c)(viii)  of  Article  58  (1)  of  Regulation  (EU, 
including  multilateral  environmental  agreements,  as  well  as 
Euratom)  No  966/2012,  countries  which  are  eligible  under  the 
internationally agreed core labour standards (2). 
rules of the body concerned shall also be eligible. 
3. 
In  the  case  of  actions  financed  by one  of  the  Instruments 
and,  in  addition,  by  another  Union  instrument  for  external 
Article 9 
action, including the European Development Fund, the countries 
identified  under  any  of  those  instruments  shall  be  considered 
eligible for the purpose of those actions. 
Eligibility  under  the  DCI,  the  ENI  and  the  Partnership 
Instrument for cooperation with third countries 
In  the  case  of  actions  of  a  global,  regional  or  cross-border 
nature  financed  by one  of  the  Instruments,  the  countries,  terri­
tories  and  regions  covered  by  the  action  may  be  considered 
1. 
Tenderers,  applicants  and  candidates  from  the  following 
eligible for the purpose of that action. 
countries  shall  be  eligible  for  funding  under  the  DCI,  the  ENI 
and the Partnership Instrument for cooperation with third coun­
tries: 
4. 
All  supplies  purchased  under  a  procurement  contract,  or 
(a)  Member  States, beneficiaries listed in  Annex I to Regulation 
in accordance with a grant agreement, financed under this Regu­
(EU)  No  231/2014,  and  contracting  parties  to  the  Agree­
lation  shall  originate  from  an  eligible  country.  However,  they 
ment on the European Economic Area; 
may  originate  from  any  country  when  the  amount  of  the 
supplies  to  be  purchased  is  below  the  threshold  for  the  use  of 
the  competitive  negotiated  procedure.  For  the  purposes  of  this 
(b)  for  the  ENI,  partner  countries  covered  by  the  ENI  and  the 
Regulation,  the  term  ‘origin’  is  defined  in  Article  23  and  24  of 
Russian  Federation  when  the  relevant  procedure  takes  place 
Council  Regulation  (EEC)  No  2913/92 (1)  and  other  legislative 
in  the  context  of  the  multi-country  and  cross-border  coop­
acts of the Union governing non-preferential origin. 
eration programmes in which they participate; 
(c)  developing  countries  and  territories,  as  included  in  the  list 
of  ODA  recipients  published  by  the  OECD-DAC  (‘list  of 
5. 
The  rules  under  this  Title  do  not  apply  to,  and  do  not 
ODA  recipients’),  which  are  not  members  of  the  G-20 
create  nationality  restrictions  for,  natural  persons  employed  or 
group,  and  overseas  countries  and  territories  covered  by 
otherwise  legally  contracted  by  an  eligible  contractor  or,  where 
Council Decision 2001/822/EC (3); 
applicable, subcontractor. 
(d)  developing  countries,  as  included  in  the  list  of  ODA  recipi­
ents,  which  are  members  of  the  G-20  group,  and  other 
countries  and  territories,  when  they  are  beneficiaries  of  the 
6. 
In  order  to  promote  local  capacities,  markets  and 
action financed by the Union under the Instruments covered 
purchases,  priority  shall  be  given  to  local  and  regional  contrac­
by this Article; 
tors when Regulation  (EU,  Euratom)  No  966/2012  provides  for 
an award on the basis of a single tender. In all other cases, parti­
(2)  The ILO core labour standards, conventions on freedom of association 
cipation  of  local  and  regional  contractors  shall  be  promoted  in 
and  collective  bargaining,  elimination  of  forced  and  compulsory 
accordance with the relevant provisions of that Regulation. 
labour,  elimination  of  discrimination  in  respect  of  employment  and 
occupation and the abolition of child labour. 
(3)  Council Decision 2001/822/EC of 27 November 2001 on the associa­
(1)  Council  Regulation  (EEC)  No  2913/92  of  12  October  1992  estab­
tion of the overseas countries and territories with the European Com­
lishing the Community Customs Code (OJ L 302, 19.12.1992, p. 1). 
munity (‘Overseas Association Decision’) (OJ L 314, 30.11.2001, p. 1). 

L 77/104 
EN 
Official Journal of the European Union  
15.3.2014 
(e)   countries  for  which  reciprocal  access  to  external  assistance 
as  eligible  by  the  Commission  in  cases  involving  an  urgency or 
is  established  by the  Commission. Reciprocal access  may be 
the unavailability of products and services in the markets of  the 
granted, for a limited period of at least one year, whenever a 
countries  concerned, or  in  other  duly substantiated cases  where 
country grants eligibility on equal terms to entities from the 
application of  the eligibility  rules would  make the realisation  of 
Union  and  from  countries  eligible  under  the  Instruments 
a  project,  programme  or  action  impossible  or  exceedingly  diffi­
covered by this Article. The Commission shall decide on the 
cult. 
reciprocal access and on its duration in accordance with the 
advisory  procedure  referred  to  in  Article  16(2),  and  after 
consultation  of  the  recipient  country  or  countries 
concerned; and 
3. 
For  actions  implemented  in  shared  management,  the  rele­
vant  Member  State  to  which  the  Commission  has  delegated 
implementation  tasks  shall  be  entitled  to  accept  as  eligible,  on 
(f)   member  countries  of  the  OECD,  in  the  case  of  contracts 
behalf  of  the  Commission,  tenderers,  applicants  and  candidates 
implemented  in  a  Least  Developed  Country  or  a  Highly 
from non-eligible countries as referred to in paragraph 2 of this 
Indebted  Poor  Country,  as  included  in  the  list  of  ODA  reci­
Article,  or  goods  from  a  non-eligible  origin  as  referred  to  in 
pients. 
Article 8(4). 
2. 
Tenderers,  applicants  and  candidates  from  non-eligible 
countries or supplies from a non-eligible origin may be accepted 
as eligible by the Commission in the case of: 
Article 11 
(a)  countries having traditional economic, trade or geographical 
links with neighbouring beneficiary countries; or 
Eligibility  under  the  EIDHR  and  the  Instrument  contri­
(b)  urgency or  the unavailability of products and services in the 
buting to Stability and Peace 
markets  of  the  countries  concerned,  or  in  other  duly 
substantiated  cases  where  application  of  the  eligibility  rules 
would  make  the  realisation  of  a  project,  programme  or 
action impossible or exceedingly difficult. 
1. 
Without prejudice to the limitations inherent in the nature 
and  objectives  of  the  action  as  provided  for  in  Article  8(7), 
participation  in  the  award  of  procurement  contracts  or  grants, 
3. 
For  actions  implemented  in  shared  management,  the  rele­
as  well  as  the  recruitment  of  experts,  shall  be  open  without 
vant  Member  State  to  which  the  Commission  has  delegated 
limitations under the EIDHR and the Instrument contributing to 
implementation  tasks  shall  be  entitled  to  accept  as  eligible,  on 
Stability and Peace. 
behalf  of  the  Commission,  tenderers,  applicants  and  candidates 
from non-eligible countries as referred to in paragraph 2 of this 
Article,  or  goods  from  a  non-eligible  origin  as  referred  to  in 
Article 8(4). 
2. 
Under the EIDHR, the following bodies and actors shall be 
eligible  for  funding  in  accordance  with  Article  4(1),  (2)  and  (3) 
and point (c) of Article 6(1): 
(a)  civil society organisations, including non-governmental non­
Article 10 
profit  organisations  and  independent  political  foundations, 
community-based  organisations  and  private-sector  non­
profit  agencies,  institutions  and  organisations  and  networks 
thereof at local, national, regional and international level; 
Eligibility under IPA II 
(b)  public-sector  non  profit-agencies,  institutions  and  organisa­
1. 
Tenderers,  applicants  and  candidates  from  the  following 
tions  and  networks  at  local,  national,  regional  and  interna­
countries shall be eligible for funding under IPA II: 
tional level; 
(a)  Member  States,  beneficiaries  listed in Annex  I to Regulation 
(c)  national,  regional  and  international  parliamentary  bodies, 
(EU) No 231/2014, contracting parties to the Agreement on 
when  this  is  necessary  to  achieve  the  objectives  of  the 
the European Economic Area and partner countries covered 
EIDHR and the proposed measure cannot be financed under 
by the ENI, and 
another Instrument; 
(b)  countries  for  which  reciprocal  access  to  external  assistance 
(d)  international and regional inter-governmental organisations; 
is  established  by  the  Commission  under  the  conditions  laid 
down in point (e) of Article 9(1). 
(e)  natural  persons,  entities  without  legal  personality  and,  in 
exceptional  and  duly  justified  cases,  other  bodies  or  actors 
2. 
Tenderers,  applicants  and  candidates  from  non-eligible 
not  identified  in  this  paragraph,  when  this  is  necessary  to 
countries  or  goods  from  a  non-eligible  origin  may  be  accepted 
achieve the objectives of the EIDHR. 

15.3.2014 
EN 
Official Journal of the European Union 
L 77/105 
Article 12 
also  assess,  where  possible  and  relevant,  the  adherence  to  aid­
effectiveness principles, including for innovative financial instru­
Monitoring and evaluation of actions 
ments. 
3. 
The annual report prepared in 2021 shall contain consoli­
1. 
The  Commission  shall  regularly  monitor  its  actions  and 
dated  information  from  annual  reports  concerning  the  period 
review  progress  made  towards  delivering  expected  results, 
from 2014  to2020 on  all funding  governed by this  Regulation, 
covering  outputs  and  outcomes.  The  Commission  shall  also 
including  external  assigned  revenues  and  contributions  to  trust 
evaluate the  impact  and  effectiveness of  its sectoral policies and 
funds,  and  offering  a  breakdown  of  spending  by  beneficiary 
actions  and  the  effectiveness  of  programming,  where  appro­
country,  use  of  financial  instruments,  commitments  and 
priate  by  means  of  independent  external  evaluations.  Proposals 
payments. 
by  the  European  Parliament  or  the  Council  for  independent 
external evaluations shall be taken into due account. Evaluations 
shall  be  based  on  OECD-DAC  good  practice  principles,  seeking 
to  ascertain  whether  the  specific  objectives,  where  applicable 
Article 14 
taking  into  account  gender  equality,  have  been  met  and  to 
formulate  recommendations  with  a  view  to  improving  future 
Climate action and biodiversity expenditure 
operations.  Those  evaluations  shall  be  carried  out  on  the  basis 
of  pre-defined,  clear,  transparent  and,  where  appropriate, 
An  annual  estimate  of  the  overall  spending  related  to  climate 
country-specific and measurable indicators. 
action and biodiversity shall be made on the basis of the indica­
tive programming documents adopted. The funding allocated in 
the  context  of  the  Instruments  shall  be  subject  to  an  annual 
2. 
The  Commission  shall  send  its  evaluation  reports  to  the 
tracking  system  based  on  the  OECD  methodology  (‘Rio 
European  Parliament,  to  the  Council  and  to  the  Member  States 
markers’), without excluding the use of more precise methodolo­
through  the  relevant  committee  referred  to  in  Article  16. 
gies where these are available, integrated into the existing meth­
Specific  evaluations  may  be  discussed  in  that  committee  at  the 
odology  for  performance  management  of  Union  programmes, 
request  of  Member  States.  The  results  shall  feed  back  into 
to  quantify  the  expenditure  related  to  climate  action  and  biodi­
programme design and resource allocation. 
versity at the level of  the action programmes and the individual 
and  special  measures  referred  to  in  Article  2(1),  and  recorded 
3. 
The  Commission  shall,  to  an  appropriate  extent,  associate 
within evaluations and the annual report. 
all  relevant  stakeholders  in  the  evaluation  phase  of  the  Union's 
assistance  provided  under  this  Regulation,  and  may,  where 
appropriate,  seek  to  undertake  joint  evaluations  with  the 
Article 15 
Member States and development partners. 
Involvement of stakeholders of beneficiary countries 
4. 
The  report  mentioned  in  Article  13  shall  reflect  the  main 
lessons learnt and the follow-up to the recommendations of the 
The  Commission  shall,  whenever  possible  and  appropriate, 
evaluations carried out in previous years. 
ensure that, in the implementation process, relevant stakeholders 
of beneficiary countries, including civil society organisations and 
local  authorities,  are  or  have  been  duly  consulted  and  have 
TITLE IV 
timely  access  to  relevant  information  allowing  them  to  play  a 
meaningful role in that process. 
OTHER COMMON PROVISIONS 
TITLE V 
Article 13 
FINAL PROVISIONS 
Annual report 
Article 16 
1. 
The  Commission  shall  examine  the  progress  made  in 
implementing  the  measures  of  the  Union's  external  financial 
Committee procedure 
assistance  and,  from  2015  onwards,  shall  submit  to  the  Euro­
pean  Parliament  and  to  the  Council  an  annual  report  on  the 
1. 
The  Commission  shall  be  assisted  by  the  committees 
achievement  of  the  objectives  of  each  Regulation  by  means  of 
established  by  the  Instruments.  Those  committees  shall 
indicators,  measuring  the  results  delivered  and  the  efficiency  of 
be  committees  within  the  meaning  of  Regulation  (EU) 
the  relevant  Instrument.  That  report  shall  also  be  submitted  to 
No 182/2011. 
the  European  Economic  and  Social  Committee  and  to  the 
Committee of the Regions. 
2. 
Where  reference  is  made  to  this  paragraph,  Article  4  of 
Regulation (EU) No 182/2011 shall apply. 
2. 
The  annual  report  shall  contain  information  relating  to 
the previous year on the measures financed, the results of moni­
Where  the  opinion  of  the  committee  is  to  be  obtained  by  a 
toring  and  evaluation  exercises,  the  involvement of  the  relevant 
written  procedure,  the  procedure  shall  be  terminated  without 
partners,  and  the  implementation  of  budgetary  commitments 
result  when,  within  the  time  limit  for  delivery  of  the  opinion, 
and of payment appropriations broken down by country, region 
the  chair  of  the  committee  so  decides  or  a  simple  majority  of 
and  cooperation  sector.  It  shall  assess  the  results  of  the  Union's 
committee members so requests. 
financial assistance using, as far as possible, specific and measur­
able indicators of its role in meeting the objectives of the Instru­
3. 
Where  reference  is  made  to  this  paragraph,  Article  5  of 
ments. In the case of development cooperation, the report shall 
Regulation (EU) No 182/2011 shall apply. 

L 77/106 
EN 
Official Journal of the European Union 
15.3.2014 
Where  the  opinion  of  the  committee  is  to  be  obtained  by  a 
The  report  shall  be  undertaken  for  the  specific  purpose  of 
written  procedure,  the  procedure  shall  be  terminated  without 
improving the implementation of  the Union's assistance. It shall 
result  when,  within  the  time  limit  for  delivery  of  the  opinion, 
inform decisions  on  the  renewal,  modification  or  suspension of 
the  chair  of  the  committee  so  decides  or  a  simple  majority  of 
the types of actions implemented under the Instruments. 
committee members so requests. 
The  report  shall  also  contain  consolidated  information  from 
4. 
Where  reference  is  made  to  this  paragraph,  Article  8  of 
relevant  annual  reports  on  all  funding  governed  by  this  Regu­
Regulation  (EU)  No  182/2011,  in  conjunction  with  Article  5 
lation, including external assigned revenues and contributions to 
thereof, shall apply. 
trust  funds  offering  a  breakdown  of  spending  by  beneficiary 
country,  use  of  financial  instruments,  commitments  and 
The  adopted  decision  shall  remain  in  force  for  the  duration  of 
payments. 
the  adopted  or  modified  document,  action  programme  or 
A final evaluation report on the period from 2014 to2020 shall 
measure. 
be  established  by  the  Commission  within  the  interim  review  of 
5. 
An  observer  from  the  EIB  shall  take  part  in  the  commit­
the next financial period. 
tee's proceedings with regard to questions concerning the EIB. 
2. 
The  mid-term  review  report  referred  to  in  the  first  sub­
paragraph  of  paragraph  1  shall  be  submitted  to  the  European 
Article 17 
Parliament  and  to  the  Council,  and  shall  be  accompanied,  if 
appropriate,  by  legislative  proposals  introducing  the  necessary 
Mid-term review and evaluation of the Instruments 
modifications to the Instruments and to this Regulation. 
1. 
No  later  than  31  December  2017,  a  mid-term  review 
3. 
The  values  of  the  indicators  on  1  January  2014  shall  be 
report shall be submitted by the Commission on the implemen­
used  as  a  basis  for  assessing  the  extent  to  which  the  objectives 
tation of each of the Instruments and of this Regulation. It shall 
have been achieved. 
cover  the  period  from  1  January  2014  to  30  June  2017  and 
4. 
Partner  countries  shall  be  required  by  the  Commission  to 
shall  focus  on  the  achievement of  the  objectives  of each  Instru­
provide  all  the  data  and  information  necessary,  in  line  with  the 
ment  by  means  of  indicators  measuring  the  results  delivered 
international  commitments  on  aid  effectiveness,  to  permit  the 
and the efficiency of the Instruments. 
monitoring and evaluation of the measures concerned. 
With a view to achieving the objectives of each Instrument, that 
5. 
The  longer-term  outcomes  and  impacts  and  the  sustain­
report  shall  in addition  address,  the  added  value  of each  Instru­
ability of effects of the Instruments shall be evaluated in accord­
ment,  the  scope  for  simplification,  internal  and  external  coher­
ance  with  the  monitoring,  evaluation  and  reporting  rules  and 
ence,  including  complementarity  and  synergies  between  the 
procedures applicable at that time. 
Instruments,  the  continued  relevance  of  all  objectives,  and  the 
contribution  of  the  measures  to  a  consistent  Union  external 
Article 18 
action  and,  where  relevant,  to  the  Union  priorities  for  smart, 
sustainable  and  inclusive  growth.  It  shall  take  into  account  any 
Entry into force 
findings  and  conclusions  concerning  the  long-term  impact  of 
This  Regulation  shall  enter  into  force  on  the  day  following  that 
the  Instruments.  It  shall  also  contain  information  about  the 
of its publication in the Official Journal of the European Union
leverage  effect  achieved  by  the  funds  of  each  financial  instru­
ment. 
It shall apply from 1 January 2014 until 31 December 2020. 
This Regulation shall be binding in its entirety and directly applicable in all Member States. 
Done at Strasbourg, 11 March 2014. 
For the European Parliament 
For the Council 
The President 
The President 
M. SCHULZ 
D. KOURKOULAS 

15.3.2014 
EN 
Official Journal of the European Union 
L 77/107 
Declaration  of  the  European  Commission  on  the  use  of  implementing  acts  for  laying  down  provi­
sions
  for  the  implementation  of  certain  rules  in  Regulation  No  232/2014  of  the  European  Parlia­
ment
 and of  the Council of 11 March 2014 establishing a European Neighbourhood Instrument and 
in  Regulation  (EU)  No  231/2014  of  the  European  Parliament  and  of  the  Council  of  11  March  2014 
establishing an Instrument for Pre-Accession Assistance (IPA II) 
The European Commission considers that the rules for implementing cross-border cooperation programmes 
as  set  out  in  Regulation  (EU)  No  236/2014  of  the  European  Parliament  and  of  the  Council  of  11  March 
2014  laying  down  common  rules  and  procedures  for  the  implementation  of  the  Union's  instruments  for 
financing  external  action  and  other  specific,  more  detailed  implementing  rules  in  Regulation  (EU) 
No.  232/2014  of  the  European  Parliament  and  of  the  Council  of  11  March  2014  establishing  a  European 
Neighbourhood  Instrument  and  in  Regulation  (EU)  No  231/2014  of  the  European  Parliament  and  of  the 
Council  of  11  March  2014  establishing an  Instrument  for  Pre-Accession  Assistance  (IPA  II),  aim  at  supple­
menting  the  basic  act  and  should  therefore  be  delegated  acts  to  be  adopted  on  the  basis  of  Article  290 
TFEU.  The  European  Commission  will  not  oppose  the  adoption  of  the  text  as  agreed  by  the  co-legislators. 
Nevertheless,  the  European  Commission  recalls  that  the  question  of  delimitation  between  Articles  290 
and  291  TFEU  is  currently  under  examination  by  the  Court  of  Justice  of  the  European  Union  in  the 
‘biocides’ case. 
European Commission declaration concerning ‘reflows’ 
In  line  with  the  obligations  set  out  in  Article  21(5)  of  the  Regulation  (EU,  Euratom)  No  966/2012  of  the 
European Parliament and of the Council of 25 October 2012 on the financial rules applicable to the general 
budget  of  the  Union  and  repealing  Council  Regulation  (EC,  Euratom)  No  1605/2002,  the  European 
Commission  will  include  in  the  draft  budget  a  line  accomodating  internal  assigned  revenues  and  wherever 
possible, it will indicate the amount of such revenue. 
The  budgetary  authority  will  be  informed  about  the  amount  of  the  accomulated  ressources  every  year 
during  the  planning  process  of  the  budget.  Internal  assigned  revenues  will  be  included  in  the  draft  budget 
only to the extenet that their amount is certain. 

L 77/108 
EN 
Official Journal of the European Union 
15.3.2014 
Statement  by  the  European  Parliament  on  the  suspension  of  assistance  granted  under  the  financial 
instruments 
The  European  Parliament  notes  that  Regulation  (EU)  No  233/2014  of  the  European  Parliament  and  of  the 
Council of 11 March 2014 establishing a financing instrument for development cooperation for  the period 
2014-2020,  Regulation  (EU)  No  232/2014  of  the  European  Parliament  and  of  the  Council  of  11  March 
2014  establishing  a  European  Neighbourhood  Instrument,  Regulation  (EU)  No  234/2014  of  the  European 
Parliament and of the Council of 11 March 2014 establishing a Partnership Instrument for cooperation with 
third  countries  and  Regulation  (EU)  No  231/2014  of  the  European  Parliament  and  of  the  Council  of 
11  March  2014  establishing an Instrument  for Pre-accession  Assistance  (IPA II)  do  not contain  any explicit 
reference to the possibility of suspending assistance in cases where a beneficiary country fails to observe the 
basic principles enunciated in the respective instrument and notably the principles of democracy, rule of  law 
and the respect for human rights. 
The European Parliament considers that any suspension of assistance under these instruments would modify 
the  overall  financial  scheme  agreed  under  the  ordinary  legislative  procedure.  As  a  co-legislator  and  co­
branch of the budgetary authority, the European Parliament is therefore entitled to fully exercise its preroga­
tives in that regard, if such a decision is to be taken.